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正在加速推進債務重組計劃的華夏幸福即將賣出南方總部資產(chǎn)用于還債。本次交易預計形成稅前虧損約21.30億元。
2022年12月28日晚間，華夏幸福公告稱，為化解債務風險，公司全資子公司擬與華潤置地簽署《華夏幸福南方總部資產(chǎn)包整體轉讓協(xié)議》，約定將其各自持有的4家下屬公司股權，以及標的股權公司的142億元往來債權轉讓給華潤置地。其中股權轉讓價款為4元，債權轉讓價款為124億元，以上合計金額為124億元，此次交易回籠資金將主要用于償付公司及下屬公司金融債務。
央企開發(fā)商收購民企資產(chǎn)已逐漸成為主流。
12月8日和12月26日，華夏幸福也曾拋出資產(chǎn)出售計劃，把河北固安的多項涉房資產(chǎn)轉讓給地方國資，合計回籠資金超16億元。
南方總部資產(chǎn)幾乎被出售殆盡
過去，華夏幸福對南方總部以及新業(yè)務充滿期待，在他們的設想當中，南北雙總部不分你我;而吳向東的加盟，會帶領華夏幸福南方朝著多元化的方向發(fā)展，以對沖風險。
但短短幾年時間，南方總部的業(yè)務幾乎被出售殆盡。
為推進債務重組，華夏幸福近期拋售資產(chǎn)的動作不斷，而本次出售南方總部資產(chǎn)的規(guī)模最大。
具體來看，華夏幸福南方總部資產(chǎn)包包括四家下屬公司股權，華御江(武漢)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司100%股權、華御漢(武漢)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司100%股權、華御元(南京)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司60%股權、華御城(深圳)物業(yè)管理有限公司100%股權(即“標的股權”)，以及華夏幸福持有的對前述標的股權公司的142億元往來債權約定轉讓給華潤置地。
華潤置地將通過受讓上述標的股權公司，間接取得上述標的股權公司開發(fā)的武漢長江中心項目、武漢中北路項目和南京大校場項目，以及標的股權公司下屬的子公司。
從接盤方看，華潤置地可謂實力雄厚。其是華潤集團旗下的地產(chǎn)業(yè)務板塊，也是中國綜合型地產(chǎn)央企開發(fā)商之一，主要業(yè)務為銷售已發(fā)展物業(yè)、物業(yè)投資及管理、酒店經(jīng)營及提供建筑、裝修服務及其他。股權結構方面，華潤(深圳)有限公司持股100%。
財務數(shù)據(jù)方面，截至2022年6月30日，華潤置地資產(chǎn)總額5904億元，負債總額5427億元，凈資產(chǎn)476億元;2021年和2022年上半年，華潤置地實現(xiàn)營收分別為1041億元和444億元，凈利潤分別為98億元和66億元。
對于華夏幸福而言，出售上述資產(chǎn)可以加速化解其債務風險。
該公司在公告中表示，在《債務重組計劃》總體安排下實施，預計可為公司凈回籠資金124億元，相關資金將主要用于公司及下屬公司金融債務償付。本次交易完成后，相關標的股權公司將不再納入公司合并報表范圍。公司下屬公司對標的股權公司將存在34179萬元往來債權由標的股權公司或受讓方以現(xiàn)金方式償還，初步測算，本次交易預計形成稅前虧損約21.30億元。
加速推進債務重組
2022年12月19日，華夏幸福披露債務重組新進展，推出了子公司股權抵債方案。公告顯示，華夏幸福擬通過多家下屬公司股權，搭建“幸福精選平臺”“幸福優(yōu)選平臺”新增償債資源實施以股抵債，這一方案將抵償債權不超過400.39億元。
此前的12月10日，華夏幸福公告顯示，截至2022年11月30日，公司《華夏幸福債務重組計劃》中金融債務已簽約實現(xiàn)債務重組的金額累計為1265.57億元，累計未能如期償還債務金額合計601.76億元，這意味著若上述以股抵債方案以及本次出售南方總部資產(chǎn)的計劃順利實施，合計回籠資金超過520億元，將大幅減輕其債務壓力。
